签证中业务类别怎么填写?
一、业务类别的定义 业务是指任何一项交易,无论其类型或规模如何;包括所有与金融资产和负债相关的活动。 在FATCA框架下,美国金融机构(Foreign Financial Institution, FFI)的业务被分为两大类(2014年8月3日前为三大类):1.直接业务 (Direct Reporting); 2.间接业务 (Indirect Reporting)。 二、业务类型的划分规则 所有的FFIs必须按照上面两个步骤确定自己的业务类别以及对应的报告义务。
1.如果一家机构只从事第一类业务中的至少一种,则属于“Report-Direct”的FFI; 如果该机构同时从事两类或多于两类的业务,则只能成为“Participate-Directly”的FFI, 但可以自愿选择做Report-Direct的FFI或者Report-Foreign Status的FFI。 Participate Directly的FFI需要向TDWW提交FFI 信息,但是不申报它的全球客户信息。 Report Direct的FFI不仅需要向TDWW递交自己的信息,而且需要向其管辖范围内每一个居民客户的IRS报告关于此人的全球收入情况。 注意: 在2014年8月3日之前,有第三类业务的FFI都属于Reporting FFI,而新的分类将它们分为了两类:Direct Reporting 和 Foreign-Status FFI[7]. 第三类业务包括:信托公司/投资顾问/投资基金等。
2.如果一家银行既无第一类又无第二类的业务,但是从事了第三类的某种业务之一,比如管理一个信托基金(a trust fund),那么这家银行就被认定为Foreign-Status FFI, 而不能是Report-Direct的FFI。 三、国内个人/企业赴美旅游签签的类型 国内个人和企业赴美旅游签可分成三类:B1, B2, and B1/B2:
1.B1商务/旅行签证: B1签证颁发给前往美国参加商业活动的申请人, 比如参加会议,参展,洽谈交易等等。B1还包括短期就业,即作为短期雇员去美国工作一段时间。这类申请人在美期间,不得从事与商务活动无关的活动如旅游参观,探亲等。持此类签证入境时,移民官会询问一些有关签证原因的问题及去美国的目的。
2.B2旅游签证:B2签证颁发给前往美国进行休闲,娱乐活动的人士。
3.B1/B2商务/旅游签证:持有这种签证的人既可以进行短期的商务活动又可以进行短期的观光游览。 四、总结 题主所列举的公司都是美国的非美国公民,因此他们只要是在美国境内进行的业务都被视为第一类的业务,而不管这些公司的实体是否在美国注册经营。